Vale a pena abrir CNPJ para dentista? Quais os benefícios desta decisão? Como ficam os impostos? Essas são dúvidas comuns entre dentistas que estão avaliando uma possível abertura de CNPJ.
Sabendo disso, a Contabiliza+, sua assessoria contábil especializada em dentistas e outros profissionais da área da saúde, decidiu preparar um conteúdo completo sobre o assunto.
Aqui você vai conferir tudo o que precisa saber sobre o CNPJ para dentistas, incluindo os benefícios que a decisão de atuar como PJ pode lhe garantir. Continue conosco até o final do artigo e tire todas as suas dúvidas de forma simples e objetiva.
Índice
Quais as vantagens do CNPJ para dentista?
É cada vez maior o número de dentistas que decidem abrir um CNPJ, e esse fenômeno tem como uma de suas explicações, a grande economia de impostos que essa decisão pode garantir.
De acordo com a legislação em vigor, dentistas autônomos, que prestam seus serviços como pessoa física, precisam recolher dois impostos: o Imposto de Renda e o ISS.
A alíquota do Imposto de Renda varia de acordo com o volume de faturamento do profissional, podendo chegar a 27,50% ao mês. Confira a tabela:
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até 2.112.00 | Isento | Isento |
| De 2.112,01 até 2.826,65 | 7,50% | R$ 158,40 |
| De 2.826,66 até 3.751,05 | 15% | R$ 370,40 |
| De 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | R$ 651,73 |
| Acima de 4.664,68 | 27,50% | R$ 884,96 |
Já a alíquota de ISS (Imposto Sobre Serviços) pode variar chegar a 5%, a depender do seu município.
Por outro lado, os dentistas que buscam a orientação de uma contabilidade especializada e tomam a decisão de abrir um CNPJ, podem pagar apenas 6% em impostos mensais, por meio do Simples Nacional.
Como podemos observar, a economia de impostos por si só, já deixa claro que vale a pena abrir CNPJ para dentista. No entanto, ainda podemos comentar sobre outros benefícios, incluindo:
- Lucro isento de IRPF: O lucro gerado durante o ano no seu CNPJ, pode ser transferido para a pessoa física como lucros e dividendos, tipo de receita que é isenta de Imposto de Renda.
- Permissão para emitir notas fiscais: Ao regularizar suas atividades como PJ, você poderá emitir notas fiscais de prestação de serviços com facilidade.
- Mais oportunidades de trabalho: Como pessoa jurídica, o dentista se habilita para prestar serviços em clínicas que preferem contratar profissionais na modalidade PJ.
- Acesso a linhas de crédito: Com um CNPJ e uma conta bancária empresarial, você pode ter acesso a linhas especiais de crédito.
- Economia no plano de saúde: A contratação de planos de saúde para proprietários de empresas e sua família costuma custar menos que a contratação como pessoa física.
Diante de todos os benefícios citados, não tenha mais dúvidas, vale a pena abrir CNPJ para dentista.
Vale a pena abrir CNPJ para dentista: quanto um dentista PJ paga de imposto?
O valor que um dentista PJ paga de imposto pode variar com base em uma série de fatores, incluindo o volume de faturamento do profissional e o regime tributário adotado por ele.
Quanto ao regime tributário, os dentistas que atuam como PJ, normalmente recolhem seus impostos no Simples Nacional ou no Lucro Presumido. Na sequência, nós vamos detalhar o funcionamento desses regimes.
Simples Nacional para dentista
O Simples Nacional é um regime tributário onde os impostos são pagos em guia única mensal, cujo valor a pagar é apurado com base na aplicação de uma alíquota sobre o faturamento.
No caso dos dentistas, a determinação dessa alíquota, leva em consideração uma regra conhecida como fator r, que de forma resumida, diz o seguinte:
- Dentistas optantes pelo Simples Nacional que possuem despesas com pró-labore e folha de pagamento em um valor que represente 28% ou mais do seu faturamento, devem recolher seus impostos com base nas alíquotas do Anexo III.
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 6,00% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 11,20% | R$ 9.360,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 13,20% | R$ 17.640,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 16,00% | R$ 35.640,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 21,00% | R$ 125.640,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 33,00% | R$ 648.000,00 |
- Dentistas optantes pelo Simples Nacional que possuem despesas com pró-labore e folha de pagamento em um valor que represente menos de 28% do seu faturamento, devem recolher seus impostos com base nas alíquotas do Anexo V.
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 15,50% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 18,00% | R$ 4.500,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 19,50% | R$ 9.900,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 20,50% | R$ 17.100,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 23,00% | R$ 62.100,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 30,50% | R$ 540.000,00 |
Nesse regime, dentistas que faturam até R$ 180 mil por ano (média de R$ 15 mil por mês), são enquadrados na primeira faixa, cuja menor alíquota é de 6% sobre o faturamento.
Por sua vez, para aqueles que possuem faturamento maior, é preciso fazer as contas para identificar se não seria mais vantajoso optar pelo Lucro Presumido. Isso acontece, pois, a partir da segunda faixa do Simples, é preciso considerar a coluna “Valor a Deduzir”, o que reduz a alíquota efetiva a ser utilizada no cálculo.
Para que você compreenda melhor o que estamos querendo dizer, veja o exemplo abaixo:
- Anexo: III
- Faturamento últimos 12 meses: R$ 200.000,00
- Faturamento no mês atual: R$ 25.000,00
- Alíquota do Simples Nacional: 11,20%
- Parcela a deduzir: R$ 9.360,00
[(R$ 200.000,00 x 11,20%) – R$ 9.360,00] / R$ 200.000,00
(R$ 22.400,00 – R$ 9.360,00) / R$ 200.000,00
R$ 13.040,00/ R$ 200.000,00
Alíquota Efetiva: 6,52%
Lucro Presumido para dentista
No Lucro Presumido os impostos não são pagos em guia única mensal. Além disso, não existem anexos ou regra do fator R e as alíquotas utilizadas são diferentes.
Em resumo, os dentistas que optam pelo Lucro Presumido, contribuem com as seguintes alíquotas:
- Impostos Federais: 11,33% sobre o faturamento;
- Imposto Municipal: 2% a 5% sobre o faturamento.
Sendo assim, caso você opte pela abertura do seu CNPJ no Lucro Presumido, a sua carga de impostos poderá variar de 13,33% a 16,33% sobre o faturamento mensal.
Na prática, sabemos que entender todos os detalhes do cálculo de impostos pode não ser fácil. Por isso, contamos com um time de especialistas altamente treinado para lhe ajudar a fazer a escolha mais econômica, e assim pagar o menor volume possível de impostos.
Por enquanto, o mais importante, é que você saiba que o dentista que atua como pessoa jurídica (PJ) pode pagar menos impostos.
Qual o melhor tipo de CNPJ para dentista?
Você já sabe que vale a pena abrir CNPJ para dentista e que essa decisão pode lhe garantir uma excelente economia mensal de impostos. Mas, afinal, qual o melhor tipo de CNPJ para dentista?
Dentistas que desejam atuar como PJ, possuem diferentes opções em tipo de CNPJ à sua disposição, dentre as quais, podemos destacar:
- SLU – Sociedade Limitada Unipessoal: Opção para dentistas que desejam abrir uma empresa individualmente, ou seja, sem sócios.
- Sociedade Empresária Limitada: Opção para dentistas que desejam abrir uma empresa com outros dentistas ou mesmo, com profissionais que não são da área odontológica.
- Sociedade Simples: Opção para dentistas que desejam abrir uma empresa com outros dentistas.
Não se preocupe, o time de especialistas em contabilidade para dentistas da Contabiliza+, está preparado para lhe indicar a melhor alternativa para os seus objetivos.
Dentista pode ser MEI?
Quando o objetivo é abrir CNPJ para dentista, muitos questionam se dentistas podem ser MEI (Microempreendedores Individuais).
Em meio a esse tipo de dúvida, precisamos esclarecer que de acordo com a legislação em vigor, dentistas não podem ser MEI. Na prática, isso acontece, pois, a odontologia não foi contemplada no rol de ocupações permitidas para microempreendedores individuais.
Por sua vez, a explicação para o fato da odontologia não fazer parte da lista de atividades permitidas para o MEI, reside no fato dessa ser uma profissão de nível superior, regulada por lei e conselho de classe, enquanto o MEI é voltado para facilitar a abertura de CNPJ para empreendedores informais.
No entanto, como já detalhamos anteriormente, existem outros tipos de CNPJ para dentista. Sendo assim, a vedação quanto a abrir uma empresa como MEI, não deve ser motivo para preocupação.
Como abrir CNPJ para dentista?
A decisão de abrir CNPJ para dentista pode ser muito mais fácil do que você imagina, e para lhe orientar quanto a isso, o nosso time de especialistas decidiu preparar um passo a passo completo.
1.Contrate uma contabilidade especializada
Quando o objetivo é abrir CNPJ para dentista, a primeira coisa que o empreendedor precisa fazer é buscar a assessoria e orientação de uma contabilidade especializada.
O contador é o profissional mais indicado para esclarecer dúvidas a respeito dos trâmites para abertura de empresas, bem como, para fornecer suporte para que profissionais que desejam atuar como PJ consigam pagar menos impostos.
Além disso, cabe ao contador, a responsabilidade de manter todas as obrigações fiscais e contábeis dos seus clientes em dia com o fisco.
Você que chegou até aqui, já sabe que vale a pena abrir CNPJ para dentista. Portanto, não perca mais tempo, entre em contato conosco e conte com o nosso time.
2.Separe a documentação necessária para abrir CNPJ para dentista
Logo após contratar a assessoria de um escritório de contabilidade, você precisará separar a documentação necessária para abertura da sua PJ de odontologia, o que inclui:
- RG e CPF;
- Comprovante de residência;
- Carnê IPTU ou Inscrição Imobiliária do consultório.
Importante: Você não precisa necessariamente ter um consultório próprio para abrir o seu CNPJ. Quando o dentista pretende prestar serviços exclusivamente no estabelecimento de terceiros, como clínicas odontológicas, é possível abrir o CNPJ com um endereço virtual ou residencial.
3.Escolha o melhor tipo de CNPJ para seus objetivos
Após a organização da documentação necessária para abertura do CNPJ, será preciso definir com o contador o melhor tipo de CNPJ para os seus objetivos profissionais.
Conforme explicamos anteriormente, as alternativas são as seguintes:
- SLU – Sociedade Limitada Unipessoal: Opção para dentistas que desejam abrir uma empresa individualmente, ou seja, sem sócios.
- Sociedade Empresária Limitada: Opção para dentistas que desejam abrir uma empresa com outros dentistas ou mesmo, com profissionais que não são da área odontológica.
- Sociedade Simples: Opção para dentistas que desejam abrir uma empresa com outros dentistas.
4.Defina com o contador, o melhor regime tributário
Logo em seguida, o contador precisará fazer os cálculos, analisar todas as variáveis envolvidas e indicar o regime tributário mais econômico para sua realidade.
Conforme explicamos anteriormente, os dentistas que desejam abrir um CNPJ, podem recolher seus impostos em regimes de tributação como o Simples Nacional e o Lucro Presumido.
No Simples Nacional a tributação pode iniciar em apenas 6% enquanto no Lucro Presumido, ela pode variar de 13,33% a 16,33% sobre o faturamento.
Tenha a certeza de fazer as melhores escolhas ao abrir o seu CNPJ. Conte com o apoio do time de especialistas da Contabiliza+, sua contabilidade especializada em dentistas.
5.Aguarde a emissão dos documentos da sua PJ de odontologia
Após contratar um contador, separar os documentos necessários e com a orientação do profissional de contabilidade, definir o melhor tipo de CNPJ e regime tributário, tudo que o dentista precisa fazer é aguardar alguns dias.
Nessa etapa, o contador providenciará o registro e regularização da PJ de odontologia, incluindo a emissão dos seguintes documentos:
- Registro na Junta Comercial do Estado;
- Emissão do CNPJ na Receita Federal;
- Emissão da Inscrição Municipal na Prefeitura;
- Liberação do Alvará de Vigilância Sanitária;
- Liberação do Alvará de Localização e Funcionamento na Prefeitura.
Por fim, lembre-se de solicitar o registro da sua empresa no CRO – Conselho Regional de Odontologia, para que a mesma receba autorização para desenvolver suas atividades de forma regular.
Para ingressar com o pedido de registro da sua PJ de odontologia no CRO, você precisará dos seguintes documentos:
- 01 via de requerimento de inscrição, totalmente preenchido e assinado;
- Cópia simples do contrato constitutivo e/ou estatuto, alterações e/ou atas (registrados);
- Cópia simples da licença ou do protocolo de funcionamento da prefeitura;
- Cópia simples do cartão CNPJ ou protocolo;
- Declaração de responsabilidade técnica;
- Cópia simples da cédula CRO ou RG e CPF dos sócios (diretores), responsável técnico e administrativo;
- Cópia do contrato de trabalho do responsável técnico, no caso de todos os sócios forem pessoas leigas.
Caso você precise de suporte e orientação nessa fase, não se preocupe, pois nós também estaremos disponíveis para lhe oferecer toda assessoria necessária.
Quanto custa abrir CNPJ para dentista?
Você que chegou até aqui, já sabe que vale a pena abrir CNPJ para dentistas, esclareceu dúvidas sobre impostos e conferiu o passo a passo para abertura da sua PJ de odontologia.
Sendo assim, é hora de conhecer os custos com a abertura de um CNPJ. A boa notícia, é que eles são menores do que a maior parte dos profissionais acredita. Sendo, portanto, um investimento pago em pouco tempo, com a economia de impostos.
Basicamente, você precisa levar os seguintes itens em consideração:
- Taxa de registro na Junta Comercial: Valor cobrado pela Junta Comercial do Estado para registrar o pedido de abertura da sua empresa.
- Honorários da contabilidade: Valor que precisa ser pago ao contador que ficará responsável por conduzir os trâmites de abertura do CNPJ.
- Certificado digital: Custo com a aquisição de um certificado para trocar informações com o fisco e assinar documentos digitalmente.
- Registro no CRO: Taxa cobrada pelo Conselho Regional de Odontologia, para registrar a sua empresa e autorizar o funcionamento regular da mesma.
Para saber mais sobre o assunto, obter um orçamento detalhado e abrir o seu CNPJ de forma ágil, econômica e sem burocracia. Clique no botão do WhatsApp e entre em contato conosco!
Contabilidade para dentistas é com a Contabiliza+
Se você procura uma contabilidade completa, que ofereça todos os serviços e soluções contábeis que um dentista precisa, saiba que você pode contar com a Contabiliza+.
Somos uma contabilidade moderna e digital que atende dentistas, clínicas e consultórios odontológicos de todas as partes do país, levando sempre o que há de melhor para os nossos clientes.
Conheça alguns dos nossos diferenciais:
- Garantia de pagar a menor carga tributária;
- 13 anos de experiência no seu negócio;
- Consultoria financeira gratuita por 2 meses;
- Equipe formada por contadores e advogados;
- Contabilidade 100% digital. Não há troca de papéis físicos;
- Sistema de gestão gratuito;
- Emissor de nota fiscal gratuito;
- Abertura rápida CNPJ em 48 horas;
- Atendimento feito por pessoas;
- Cuidamos de toda abertura de forma digital;
- Suporte no credenciamento junto aos convênios.
Somos uma contabilidade moderna, feita por pessoas altamente capacitadas e treinada para atender você da melhor forma possível.
Com o nosso apoio, você pode se dedicar à sua profissão, enquanto tem a certeza de que existem especialistas na área contábil, trabalhando diariamente para manter todas as suas obrigações em dia com o fisco, e garantir que você economize de verdade no pagamento de impostos.
Clique no botão do WhatsApp e entre em contato conosco para saber mais!
