Para lucrar mais, o infoprodutor precisa pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias. Mas, afinal, como fazer isso de forma legal e evitar problemas com o fisco?
Diante da importância do assunto, a Contabiliza+, sua assessoria contábil especializada em negócios digitais, decidiu preparar um conteúdo completo sobre o assunto.
O nosso objetivo é apresentar soluções e traçar um planejamento tributário para ajudar você a pagar o menor volume possível de impostos.
Para saber mais, esclarecer suas dúvidas e conferir o que o nosso time de especialistas separou para você, continue conosco e acompanhe este artigo até o final.
Índice
Como pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias: tributação na pessoa física
Se você deseja pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, é muito importante que você formalize suas atividades como pessoa jurídica, ou seja, providencie a abertura de um CNPJ.
Talvez você ainda não saiba, mas como pessoa física você precisará declarar suas receitas mensalmente por meio do carnê leão, e sobre elas, recolher até 27,50% de Imposto de Renda, conforme faixas da tabela abaixo:
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até 2.259.20 | Isento | Isento |
| De 2.259,21 até 2.826,65 | 7,50% | R$ 169,44 |
| De 2.826,66 até 3.751,05 | 15% | R$ 381,44 |
| De 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | R$ 662,66 |
| Acima de 4.664,68 | 27,50% | R$ 896,00 |
Esse é o único caminho para o infoprodutor que ainda não tem um CNPJ declarar a origem dos seus rendimentos e fazer o acerto de contas mensal com o fisco. No entanto, não é a opção mais econômica.
Sendo assim, se você realmente tem o objetivo pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, continue conosco e conheça outros modelos de tributação, dentre eles, o Simples Nacional e o Lucro Presumido.
Veja também: Infoprodutor precisa emitir nota fiscal?
Como pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias: tributação na pessoa jurídica
O infoprodutor que deseja pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, precisa tributar suas receitas como pessoa jurídica, através de um CNPJ.
Como infoprodutor PJ, você poderá optar por regimes tributários como o Simples Nacional e o Lucro Presumido, que por sua vez, são conhecidos pela economia que podem oferecer.
Na sequência, nós vamos explicar de forma detalhada como funcionam esses regimes, para que você compreenda melhor o tamanho da economia que poderá obter.
Simples Nacional na venda de cursos e mentorias
O Simples Nacional é um regime tributário criado pela Lei Complementar 123/2006, que se consolidou pela praticidade que oferece, ao possibilitar o recolhimento de impostos em guia única mensal.
Nesse regime de tributação, as receitas obtidas pelos infoprodutores com a venda de cursos e mentorias, é tributada no Anexo III, com alíquota a partir de 6% sobre o faturamento.
Anexo III
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 6,00% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 11,20% | R$ 9.360,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 13,20% | R$ 17.640,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 16,00% | R$ 35.640,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 21,00% | R$ 125.640,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 33,00% | R$ 648.000,00 |
Por sua vez, como podemos observar, as alíquotas são progressivas, ou seja, elas mudam de acordo com o crescimento do seu faturamento. Mas, não se preocupe, pois na prática elas são menores do que as apresentadas acima.
Quando aplicamos os valores da coluna “Valor a deduzir”, as alíquotas do Simples são reduzidas de forma significativa, de forma que o maior percentual efetivo de contribuição corresponde a 19,50% sobre o faturamento, já na última faixa do regime.
Para que você entenda melhor essa redução na alíquota, veja como funciona a fórmula e o cálculo do regime:
Fórmula do Simples: [(RBT12 x ALIQ) – PD] / RBT12
Onde:
- RBT12: Receita dos últimos 12 meses
- ALIQ: Alíquota do Anexo;
- PD: Parcela a deduzir.
Agora veja um exemplo, considerando um infoprodutor que fatura em média R$ 240 mil por ano, ou seja, cerca de R$ 20 mil por mês.
- Faturamento últimos 12 meses: R$ 240.000,00 (2ª faixa de faturamento)
- Faturamento no mês atual: R$ 20.000,00
Cálculo do Simples:
[(RBT12 x ALIQ) – PD] / RBT12
[(R$ 240.000,00 x 11,20%) – R$ 9.360,00] / R$ 240.000,00
(R$ 26.880,00 – R$ 9.360,00) / R$ 240.000,00
R$ 17.520,00 / R$ 240.000,00
Alíquota Efetiva: 7,3%
Viu só como existe uma diferença expressiva entre a alíquota que aparece na tabela e a alíquota efetiva após aplicação da fórmula e das deduções que existem a partir da 2ª faixa de faturamento do regime?
Não tenha dúvidas, em uma parte significativa dos casos, o Simples Nacional é a melhor opção para o infoprodutor que visa pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias.
Lucro Presumido na venda de cursos e mentorias
O Simples Nacional possui um limite de faturamento anual de até R$ 4,8 milhões, e com isso, a depender do porte do infoprodutor e dos negócios que ele está envolvido, deixa de ser uma opção.
Muita gente não sabe, mas o cálculo do limite de faturamento anual do Simples, considera todas as empresas da qual o infoprodutor possui participação maior que 10%.
Além disso, em função das alíquotas progressivas do Simples, em dado momento o Lucro Presumido passa a ser uma opção mais econômica, tendo em vista que suas alíquotas são fixas, ou seja, elas não variam de acordo com o faturamento.
Veja como funciona a carga de impostos para venda de cursos e mentorias no Lucro Presumido:
- Impostos Federais: 11,33% sobre o faturamento;
- Imposto Municipal (ISS): 2% a 5% sobre o faturamento, a depender da alíquota de ISS praticada pelo seu município.
Sendo assim, podemos afirmar que os impostos sobre a venda de cursos e mentorias no Lucro Presumido, podem variar de 13,33% a 16,33% sobre o faturamento mensal.
Para saber mais, escolher a opção mais indicada para sua realidade e economizar no pagamento de impostos, conte com o suporte e orientação do nosso time de especialistas.
Como uma contabilidade especializada em negócios digitais, nós atendemos infoprodutores de todas as partes do país!
Como pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias: infoprodutor pode ser MEI?
Uma das estratégias que muitos infoprodutores iniciantes utilizam como solução para pagar menos impostos e não ficar sujeito a tributação de até 27,50% do Imposto de Renda como pessoa física, é abrir um MEI – Microempreendedores Individuais.
De fato, a legislação em vigor permite que os infoprodutores atuem como MEI. No entanto, é importante ter atenção com o limite de faturamento anual para esse tipo de empresa.
Microempreendedores Individuais não podem faturar mais que R$ 81 mil por ano, ou seja, uma média de R$ 6.750,00 por mês. Valor que é muito inferior ao volume de vendas da maior parte dos empreendedores que atuam no meio digital.
Na prática, basta um único lançamento bem-sucedido para que esse limite seja atingido. Portanto, a nossa recomendação é a de que você inicie com uma Microempresa (ME).
Como Microempresa você não precisará se preocupar com o limite de faturamento do MEI e terá uma empresa desvinculada da sua pessoa física, ou seja, o nome da empresa não será o seu nome completo e CPF, como acontece no MEI.
Além disso, você terá mais segurança, pois possíveis dívidas da empresa não vão alcançar o seu patrimônio pessoal, diferentemente do MEI, onde os bens pessoais e empresariais se confundem.
Por fim, vale destacar que na condição de ME, você poderá abrir a sua empresa de forma individual ou em sociedade. Recomendamos uma das seguintes naturezas jurídicas:
- SLU – Sociedade Limitada Unipessoal: Para infoprodutores que desejam abrir uma empresa individual, ou seja, sem sócios.
- Sociedade Empresária Limitada: Para infoprodutores que desejam abrir uma empresa em sociedade, ou seja, com sócios.
Para receber uma assessoria completa, saber mais e pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, entre em contato e fale com um dos nossos especialistas!
Veja também: Tributação para infoprodutores: como pagar menos impostos?
Importância de contar com uma contabilidade especializada para pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias
A crescente popularidade dos cursos online e mentorias tem criado um mercado muito promissor e rentável para experts e especialistas.
No entanto, a tributação desse tipo de serviço pode ser complexa e variar conforme o porte e a estrutura do negócio. Nesse contexto, contar com uma contabilidade especializada é essencial para garantir a eficiência fiscal e minimizar a carga tributária.
Os profissionais de contabilidade são capacitados para analisar as particularidades de cada negócio e sugerir o regime tributário mais adequado.
Além disso, é importante esclarecer que um contador especializado não somente escolhe o regime tributário mais adequado, mas também pode desenvolver um planejamento tributário estratégico para redução legal dos impostos.
Não tenha dúvidas, quem opta por receber o suporte de uma contabilidade especializada em negócios digitais, paga menos impostos na venda de cursos e mentorias, e ao mesmo tempo, evita problemas com o fisco.
Como abrir CNPJ para infoprodutor e pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias?
Agora que você sabe que pode pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, mas que para isso, é preciso abrir um CNPJ, é hora de conferir o passo a passo para obter este importante documento.
Não se preocupe, pois conforme veremos na sequência, o processo para abertura de um CNPJ no mercado digital, é prático e pode ser resumido em apenas alguns passos.
1.Contrate uma contabilidade especializada
Quando o objetivo é pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, a primeira coisa que o infoprodutor precisa fazer é buscar a orientação e assessoria de um serviço de contabilidade, preferencialmente, que seja especializado em negócios digitais.
O contador especialista ficará responsável por esclarecer uma série de dúvidas importantes, cuidar dos trâmites para abertura da empresa, manter suas obrigações em dia com o fisco e lhe ajudar a pagar menos impostos.
Dito isso, se você que chegou até aqui é infoprodutor, mas ainda não possui um serviço de contabilidade especializado ao seu lado, entre em contato conosco!
2.Separe os documentos necessários
Por sua vez, logo após contratar um serviço de contabilidade especializado em negócios digitais, você precisará separar os documentos necessários para abertura do seu CNPJ, o que inclui:
- RG e CPF;
- Comprovante de residência atualizado;
- Espelho IPTU do endereço que será utilizado no CNPJ.
Importante: Você não precisará apresentar o espelho IPTU, caso opte por registrar a sua empresa no endereço da nossa sede virtual.
O que é sede virtual para negócios digitais?
A sede virtual é um endereço comercial que a Contabiliza+ oferece para infoprodutores e experts que, em função da preservação da sua privacidade, não desejam utilizar o endereço de residência no cadastro da empresa.
É muito importante lembrar que o CNPJ é um documento público, cuja informações podem ser acessadas por qualquer pessoa. Logo, se você utiliza o endereço pessoal no CNPJ, a sua privacidade e segurança ficam comprometidas.
Por outro lado, como estamos falando de um negócio digital, onde na maior parte dos casos, o infoprodutor trabalha de casa, não faz muito sentido ter custos com o aluguel de uma sala comercial, por exemplo.
Para receber uma consultoria personalizada desse tipo e ter acesso a serviços que podem fazer a diferença para sua trajetória como expert, você pode contar conosco!
3.Escolha o tipo de empresa ideal
Após separar os documentos necessários e definir o endereço da sua empresa, você precisará escolher o tipo de CNPJ ideal para os seus objetivos. Conforme explicamos anteriormente, as opções mais recomendadas são as seguintes:
- SLU – Sociedade Limitada Unipessoal: Para infoprodutores que desejam abrir uma empresa individual, ou seja, sem sócios.
- Sociedade Empresária Limitada: Para infoprodutores que desejam abrir uma empresa em sociedade, ou seja, com sócios.
Faça as escolhas certas para pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias.
4.Aguarde a abertura e legalização da empresa
Por fim, para fechar o passo a passo, a contabilidade cuidará de todos os trâmites para abertura e legalização da sua empresa, o que inclui:
- Registro na Junta Comercial;
- Emissão do CNPJ;
- Emissão da Inscrição Estadual;
- Liberação da Inscrição Municipal;
- Liberação do Alvará de Localização e Funcionamento.
Com toda documentação em mãos, você poderá começar a vender seus infoprodutos como pessoa jurídica, e com isso pagar menos impostos.
Qual o custo para abertura de um CNPJ?
Após apresentar o passo a passo para abertura de um CNPJ, precisamos esclarecer que o custo para abrir um CNPJ não é elevado, sendo composto basicamente pelos seguintes itens:
- Taxa de registro na Junta Comercial;
- Honorários do escritório de contabilidade;
- Aquisição de um certificado digital;
- Taxa de licenciamento do município.
Na prática, o valor a ser investido na abertura do CNPJ, volta em pouco tempo a título de economia de impostos, a depender do seu volume de faturamento, já no primeiro mês de vendas como PJ (pessoa jurídica).
Para saber mais, obter um orçamento detalhado para abertura do seu CNPJ e começar a pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, entre em contato conosco!
Como pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias: veja outros benefícios do CNPJ
Além de lhe garantir economia, um CNPJ pode conceder outros benefícios importantes para você, dentre os quais, podemos destacar:
- Permissão para emitir notas fiscais: Com um CNPJ você poderá emitir notas fiscais na venda dos infoprodutos, mantendo suas obrigações em dia com o fisco e transmitindo maior segurança e credibilidade para os compradores.
- Abertura de conta bancária empresarial: Como pessoa jurídica você também poderá abrir uma conta bancária empresarial, e com isso, terá acesso a alguns benefícios importantes, dentre eles, linhas especiais de crédito.
- Economia no plano de saúde: Se você paga ou pretende começar a pagar um plano de saúde, saiba que eles costumam custar menos para pessoas jurídicas.
- Lucro isento de IRPF: Todo lucro registrado no seu CNPJ poderá ser transferido para o seu CPF, e o melhor, na declaração anual da pessoa física, os lucros entram como rendimentos isentos, ou seja, não geram IRPF a pagar.
Com isso, podemos garantir que seja para pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, ou então, para aproveitar outros benefícios, tomar a decisão de abrir um CNPJ é uma decisão muito assertiva para infoprodutores e experts.
Contabilidade para infoprodutor é com a Contabiliza+
Se você procura uma contabilidade completa, que ofereça todos os serviços e soluções contábeis que um infoprodutor precisa, saiba que você pode contar com a Contabiliza+.
Somos uma contabilidade moderna e digital que atende infoprodutores de todas as partes do país, levando o que há de melhor para os nossos clientes.
Conheça alguns dos nossos diferenciais:
- Garantia de pagar a menor carga tributária;
- 13 anos de experiência no seu negócio;
- Consultoria financeira gratuita por 2 meses;
- Equipe formada por contadores e advogados;
- Contabilidade 100% digital. Não há troca de papéis físicos;
- Sistema de gestão gratuito;
- Emissor de nota fiscal gratuito;
- Abertura rápida CNPJ em 48 horas;
- Atendimento feito por pessoas;
- Cuidamos de toda abertura de forma digital.
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