Como declarar receitas de monetização no YouTube? Se você possui um canal monetizado na plataforma de vídeos, é muito importante conhecer os detalhes para declarar os valores recebidos e fazer um acerto de contas mensal com o fisco.
Talvez você ainda não saiba, mas quem é proprietário de canal monetizado no YouTube precisa pagar impostos sobre essa fonte de renda, caso contrário, fica em uma situação irregular perante a Receita Federal e pode ser multado.
Para saber mais, esclarecer todas as dúvidas sobre o assunto e encontrar a melhor saída para economizar na hora de pagar impostos, continue conosco e acompanhe este conteúdo até o final.
Como uma contabilidade especializada em negócios digitais, nós atendemos youtubers de todas as partes do país, colaborando para que esses empreendedores mantenham todas as suas obrigações em dia com o fisco e economizem de forma legal no pagamento dos seus tributos.
Índice
O que são receitas de monetização do YouTube?
Receitas de monetização do YouTube, são valores pagos pela plataforma aos criadores de conteúdo. A monetização é gerada através dos anúncios que são veiculados durante a exibição dos vídeos.
Para que um canal possa ser monetizado e comece a receber valores do YouTube, alguns requisitos precisam ser cumpridos, dentre eles:
- Ter pelo menos 500 inscritos;
- Contar com 3 mil horas de visualizações nos vídeos comuns ou 3 milhões de visualizações em shorts.
Se você já atende aos requisitos, mas o seu canal ainda não é monetizado, siga as orientações do passo a passo abaixo para solicitar a monetização:
- Faça login no YouTube e clique na foto do perfil;
- Em seguida, clique na opção YouTube Studio;
- No menu à esquerda, acesse a guia Monetização;
- Clique em “iniciar” e faça sua inscrição no Google Adsense;
- Informe seus dados de contato e demais configurações;
- Por fim, envie o seu pedido de abertura da conta.
Após a solicitação, a plataforma realizará uma análise e decidirá pela aprovação ou não do seu pedido.
Dito isso, é importante destacar que além das receitas de monetização geradas pela simples visualização de vídeos, quem possui um canal no YouTube também pode fazer dinheiro com:
- Assinatura de clube de membros;
- Contribuições via Super Chat;
- Anúncio e venda de produtos próprios;
- Parcerias de publicidade com marcas.
Na prática, independente dos meios que você utiliza para gerar receitas através do YouTube, é preciso que você declare seus rendimentos mensais e recolha todos os impostos devidos ao fisco.
Como declarar receitas de monetização do YouTube como pessoa física
Aqueles que recebem receitas de monetização em uma conta bancária do tipo pessoa física, precisam contribuir mensalmente para o Imposto de Renda, cuja alíquota pode chegar a 27,50% sobre os rendimentos.
Veja as faixas de rendimentos e alíquotas na tabela abaixo:
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até 2.259.20 | Isento | Isento |
| De 2.259,21 até 2.826,65 | 7,50% | R$ 169,44 |
| De 2.826,66 até 3.751,05 | 15% | R$ 381,44 |
| De 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | R$ 662,66 |
| Acima de 4.664,68 | 27,50% | R$ 896,00 |
Para recolhimento do Imposto de Renda devido, o youtuber precisa preencher o carnê leão todos os meses e gerar a guia para pagamento do IR.
O carnê leão é uma obrigação acessória que pode ser preenchida através do Portal e-CAC da Receita Federal.
Definitivamente, esse não é o modelo mais econômico de declarar os rendimentos e pagar seus impostos, tendo em vista, que o youtuber com receitas mensais acima de R$ 4.664,68 (o que não é um valor alto para quem recebe receitas de monetização), fica enquadrado na última faixa de contribuição.
Em meio a isso, a boa notícia é que existem formas mais econômicas de declarar receitas de monetização do YouTube, mas para isso, você precisará abrir um CNPJ.
Estamos falando da possibilidade de recolher impostos com base em regimes econômicos como o Simples Nacional e o Lucro Presumido. Veremos mais sobre isso no próximo tópico.
Como declarar receitas de monetização do YouTube como pessoa jurídica
Para declarar receitas de monetização do YouTube como pessoa jurídica, você precisará do suporte de uma contabilidade especializada em negócios digitais como a Contabiliza+ e de um CNPJ.
Na sequência, vamos apresentar as alíquotas e explicar como funciona a tributação sobre receitas de monetização no Simples Nacional, e também, no Lucro Presumido.
Como declarar receitas de monetização do YouTube através do Simples Nacional
O Simples Nacional é um regime de tributação com pagamento de impostos em guia única mensal, que pode ser utilizado por youtubers com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões, ou seja, cerca de R$ 400 mil por mês.
Neste regime, as receitas de monetização do youtuber são tributadas com base no Anexo III, cuja alíquota para aqueles que recebem até R$ 180 mil por ano, ou seja, em média R$ 15 mil por mês, é de apenas 6% sobre o faturamento.
Veja a tabela abaixo:
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 6,00% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 11,20% | R$ 9.360,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 13,20% | R$ 17.640,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 16,00% | R$ 35.640,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 21,00% | R$ 125.640,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 33,00% | R$ 648.000,00 |
Além disso, os valores da coluna “Valor a Deduzir”, reduzem a alíquota efetiva de forma muito expressiva, a partir da segunda faixa de faturamento. Em função das deduções, a alíquota efetiva máxima do Simples Nacional é de 19,50% para quem alcança o teto do regime, ou seja, R$ 4,8 milhões em faturamento.
Com alíquotas menores e faixas de faturamento maiores, não tenha dúvidas, o Simples Nacional é uma das formas de declarar receitas de monetização do YouTube de modo econômico.
Como declarar receitas de monetização do YouTube através do Lucro Presumido
Como visto no tópico anterior, o Simples Nacional é um regime com alíquotas progressivas, ou seja, que variam de acordo com o volume de faturamento do youtuber. Sendo assim, em determinadas situações, o Lucro Presumido passa a ser o regime mais econômico.
No Lucro Presumido a tributação é fixa, com uma alíquota que podem variar de 13,33% a 16,33% sobre as receitas de monetização, a depender da legislação do seu município.
Na prática, funciona assim:
- Impostos Federais: 11,33% sobre o faturamento
- Imposto Municipal: 2% a 5% sobre o faturamento.
Diante de tudo o que foi apresentado até aqui, não tenha dúvidas, na hora de declarar receitas de monetização do YouTube, a melhor alternativa é abrir um CNPJ com o apoio de uma contabilidade especializada e preparada para lhe ajudar a economizar.
Como abrir um CNPJ para declarar receitas de monetização do YouTube como pessoa jurídica
Agora que você já sabe que precisa fazer um acerto de contas mensal com o fisco e que como pessoa jurídica, é possível pagar menos impostos, é hora de conferir o que é preciso para abrir o seu CNPJ.
1.Contrate um escritório de contabilidade
Quando o objetivo é abrir CNPJ para youtuber, regularizar o recebimento de receitas de monetização e economizar no pagamento de impostos, a primeira coisa que você precisa fazer é contratar uma contabilidade especializada, como a Contabiliza+.
O contador vai esclarecer suas dúvidas, cuidar dos trâmites para abertura do seu CNPJ, lhe ajudar a manter suas obrigações em dia com o fisco, bem como, economizar no pagamento de impostos.
Não corra o risco de pagar mais impostos que o necessário ou enfrentar problemas com o fisco. Se você possui um canal monetizado, conte com o suporte contábil especializada da Contabiliza+. Atendemos todo o Brasil!
2.Separe os documentos necessários
Logo após contratar um contador, você precisará separar os documentos necessários para abertura do seu CNPJ, incluindo:
- RG e CPF ou CNH;
- Comprovante de residência;
- Espelho IPTU do endereço para abertura da empresa.
Quanto ao local para abertura da empresa, caso você não tenha um endereço comercial, recomendamos que por questões de privacidade e segurança, você não faça uso do seu endereço residencial para essa finalidade.
Os dados de endereço de CNPJs são públicos, o que permitiria que qualquer pessoa localizasse com facilidade a sua residência.
Sede virtual para youtuber
Como alternativa para que você não precise ter o custo de alugar uma sala comercial para sediar a sua empresa de produção de conteúdos, a Contabiliza+ pode lhe oferecer uma sede virtual para abertura da sua empresa.
Com a sede virtual, você trabalha de onde quiser e a sua empresa fica registrada em nosso endereço ou no endereço de um coworking de sua preferência.
Dessa forma, além de ter mais privacidade, você transmitirá mais credibilidade para parceiros do canal, uma vez que terá um endereço comercial vinculado ao seu CNPJ.
Em caso de dúvidas sobre a sede virtual e a separação dos documentos necessários para abertura da sua empresa, não se preocupe, pois você poderá contar com a orientação do nosso time de especialistas.
3.Aguarde a abertura e legalização da empresa
Por fim, basta aguardar alguns dias, enquanto o nosso time de analistas e contadores, cuida dos trâmites para abertura do seu CNPJ, sem que você precise se envolver com qualquer tipo de burocracia.
Durante esta etapa, vamos providenciar a emissão dos seguintes documentos:
- Registro na Junta Comercial;
- Emissão do CNPJ;
- Liberação da Inscrição Municipal;
- Liberação do Alvará de Localização e Funcionamento.
Assim que a documentação estiver em ordem, abra uma conta bancária empresarial no nome da sua empresa e crie uma nova conta do AdSense vinculada a mesma.
Logo em seguida, substitua sua atual conta do AdSense pela nova conta, no painel do seu canal no YouTube.
Esse processo é necessário para que além de ter um CNPJ, você de fato, deixe de receber receitas de monetização do YouTube na pessoa física, e passe a receber os valores na sua pessoa jurídica.
Como alterar a conta do AdSense vinculada ao YouTube
Se a sua atual conta do AdSense vinculada ao YouTube é do tipo pessoa física, será necessário criar uma nova conta de monetização, só que agora, vinculada ao seu CNPJ.
Veja como criar uma nova conta:
- Acesse o site do Google AdSense
- Clique em “Primeiros passos”.
- Faça login na Conta do Google.
- Defina se o Google AdSense deverá enviar sugestões personalizadas de ajuda e desempenho.
- Selecione o país ou território de pagamento.
- Leia e aceite os Termos e Condições do Google AdSense.
- Clique em “Começar a usar o Google AdSense”.
Agora veja como vincular a nova conta ao seu canal no YouTube:
- Faça login no YouTube Studio.
- Selecione a seção “Monetização” no menu à esquerda.
- Em “Opções do Programa de Parcerias do YouTube”, você verá detalhes sobre a conta do Google AdSense vinculada ao seu canal atualmente.
- Selecione Alterar, para ser redirecionado ao Google AdSense.
- No Google AdSense, vincule sua nova conta ao canal.
- A conta escolhida vai aparecer na parte de cima da tela, e o URL do canal do YouTube ficará em “Seu site”.
- Confira as informações e se estiverem corretas, selecione “Aceitar associação”.
Com a conclusão dos procedimentos, o YouTube passará a depositar as receitas de monetização na sua conta PJ (pessoa jurídica), o que por sua vez, permitirá que você comece a economizar no pagamento de impostos.
Youtuber pode ser MEI?
Quando o assunto é como declarar receitas de monetização do YouTube e a busca por soluções legais para economia de impostos, muitos questionam se youtubers podem ser MEI.
No entanto, diante disso, precisamos esclarecer que youtuber não pode ser MEI, pois o tipo de atividade em questão não faz parte do rol de ocupações permitidas para os microempreendedores individuais.
Além disso, é importante lembrar que o limite de faturamento anual do MEI é de R$ 81 mil por ano, ou seja, em média R$ 6.750,00 por mês. Valor que fica bem abaixo do que a maior parte dos canais monetizados faturam.
Sendo assim, o caminho mais indicado é optar pela abertura de uma microempresa em uma das seguintes naturezas jurídicas:
- SLU – Sociedade Limitada Unipessoal: Alternativa que pode ser utilizada por quem deseja abrir um CNPJ individual, ou seja, sem sócios.
- Sociedade Empresária Limitada: Alternativa que pode ser utilizada por duas ou mais pessoas interessadas em abrir um CNPJ em sociedade.
Não se preocupe, pois, o time de especialistas da Contabiliza+ vai ajudar você a ficar em situação regular perante o fisco e ao mesmo tempo, declarar receitas de monetização do YouTube de forma bem econômica.
Qual o custo para abrir CNPJ para youtuber?
Outra dúvida muito comum em meio a decisão de abrir um CNPJ para declarar receitas de monetização do YouTube, é a que diz respeito aos custos para abertura da empresa.
Em meio a esse tipo de dúvida, a boa notícia é que os custos para abertura de um CNPJ não são elevados e o investimento é recuperado em pouco tempo através da economia de impostos que se consegue obter.
Basicamente, quem decide abrir um CNPJ, tem 4 custos:
- Taxa da Junta Comercial: Valor cobrado pela Junta Comercial do estado onde a empresa será constituída e registrada.
- Certificado digital: Custo com a aquisição de um certificado digital para troca de informações com o fisco, incluindo o envio de declarações obrigatórias e a assinatura de documentos de forma digital.
- Taxa de licenciamento: Valor cobrado pela prefeitura do município onde será registrada a empresa.
- Honorários da contabilidade: Valor a ser cobrado pelo escritório de contabilidade que ficará responsável pela condução dos trâmites para abertura do CNPJ.
Para saber mais e solicitar um orçamento detalhado para abertura do seu CNPJ, entre em contato conosco!
Como uma contabilidade especializada em negócios digitais, nós temos condições especiais para que você abra a sua empresa e regularize os seus ganhos com um excelente custo benefício.
Youtuber precisa emitir nota fiscal?
Sim. Além de recolher impostos, os youtubers precisam emitir nota fiscal para cumprir todas as suas obrigações perante o fisco.
De acordo com a Lei 8.846/1994, a emissão de nota fiscal ou recibo (a depender do caso), é obrigatória em todas as operações que envolvam a venda de mercadorias ou a prestação de serviços.
Veja um trecho da legislação em questão:
Art. 1º A emissão de nota fiscal, recibo ou documento equivalente, relativo à venda de mercadorias, prestação de serviços ou operações de alienação de bens móveis, deverá ser efetuada, para efeito da legislação do imposto sobre a renda e proventos de qualquer natureza, no momento da efetivação da operação.
Por sua vez, quando você produz vídeos para o YouTube, o fisco entende que você está prestando um serviço, e como tal, precisa faturar a nota fiscal.
Mas, não se preocupe, pois, a emissão é simples e a Contabiliza+ pode orientar você. Conte conosco!
Contabilidade para youtubers é com a Contabiliza+
A Contabiliza+ é uma contabilidade digital que atende youtubers de todas as partes do país. Conheça alguns dos nossos serviços e diferenciais:
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- 13 anos de experiência no seu negócio;
- Consultoria financeira gratuita por 2 meses;
- Equipe formada por contadores e advogados;
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- Sistema de gestão gratuito;
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